Ваші перекази під наглядом – за яких умов банк може заблокувати рахунок
Сьогодні українці все частіше використовують особисті банківські рахунки для отримання оплати за товари чи послуги. Проте така "зручність" може обернутися серйозними проблемами з фіскальними органами. Юристи застерігають: регулярні надходження на картку без відповідного оформлення можуть стати підставою для пильної уваги податківців та нарахування відчутних штрафів.
Коли особиста картка стає "підприємницькою"
Податкова служба звертає увагу на транзакції, які мають системний характер. Якщо характер надходжень вказує на ведення комерційної діяльності, держава очікує сплати обов'язкових платежів: 18% ПДФО та 5% військового збору.
Як зазначають експерти, ситуація стає критичною, якщо доходи не задекларовані. За несплату податків передбачена відповідальність у вигляді штрафу від 5% до 25% від суми податкового боргу, до якого також додається пеня.
Відсутність ФОП: ціна "тіньового" бізнесу
Найбільш суворі санкції очікують на тих, хто займається бізнесом без офіційної реєстрації ФОП. Якщо ведете бізнес без реєстрації ФОП – штраф від 17 000 до 85 000 грн з можливою конфіскацією коштів.
Банківський моніторинг: "червоні прапорці" для вашого рахунку
Крім фіскальних ризиків, важливо пам'ятати про фінансовий моніторинг самих банків. Фінансова установа може самостійно ініціювати блокування рахунку, якщо помітить підозрілу активність. До таких "червоних прапорців" належать:
-щомісячні обороти, що перевищують поріг у 100 тис. грн;
-різке зростання обсягів надходжень, яке не було притаманне рахунку раніше;
-будь-які операції, що виглядають як сумнівні або нетипові для клієнта.